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长沙市财政局2017年度部门决算公开
发布日期:2018-09-25 来源:

长沙市财政局2017年度部门决算公开

 

目录

 

第一部  长沙市财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部  长沙市财政局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部  长沙市财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部  名词解释

 

第一部分  长沙市财政局概况

一、部门职责

贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策,拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行;拟订市与区、县(市)人民政府与国有企业的分配政策草案并执行,完善鼓励公益事业发展的财税政策。执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法。负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行;汇编全市财政收支预算,汇总全市财政总决算;依法对各区、县(市)人民政府的预算执行情况实施监督。承担政府非税收入管理责任。组织制定国库管理制度、国库集中支付制度,指导和监督本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作;制定政府采购相关制度并监督实施。承担控制社会集团购买力责任。会同有关部门管理市本级行政事业单位国有资产。负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算;承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款;承担财税领域交流与合作的具体工作。负责管理全市的会计工作。监督财税方针政策,法律、法规的执行情况;组织实施本级财政支出绩效评估工作。监督检查执行财税法规、政策和财经纪律情况。组织开展有关财政管理体制和财经领域中重大课题研究。承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看,长沙市财政局部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。

纳入长沙市财政局2017年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:

1、长沙市财政局本级

2、长沙市国库集中支付核算中心

3、长沙市非税收入管理局

4、长沙市政府采购监督管理局

5、长沙市财政统发工资中心

6、长沙市财政评审中心

7、长沙市财政科学研究所

8、长沙市财政信息管理中心

9、长沙市资产评估管理中心

10、湖南省中华会计函授学校长沙分校

第二部分:  长沙市财政局2017年度部门决算表

(公开表格附后)

第三部分:  长沙市财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计10637.81万元。与2016年相比,收、支总计各增加1393.99万元,增长15.08%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算;部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是根据工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

二、收入决算情况说明

本年收入合计10637.81万元,全部为财政拨款收入,占总收入的100%

三、支出决算情况说明

本年支出合计10637.81万元,其中:基本支出6333.28万元,占本年支出的59.54%;项目支出4304.53万元,占本年支出的40.46%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计10637.81万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加1393.99万元,增长15.08%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算;部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是根据工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况。

2017年度财政拨款支出10637.81万元,占本年支出合计的100%。与2016年相比,财政拨款支出增加1393.99万元,增长15.08%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算;部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是根据工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

(二)财政拨款支出决算结构情况。

2017年度财政拨款支出10637.81万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出10558.48万元,占99.26%;社会保障和就业(类)支出1.8万元,占0.02%;医疗卫生与计划生育(类)支出20万元,占0.19%;节能环保(类)支出4.89万元,占0.05%;农林水(类)支出36.29万元,占0.34%;资源勘探信息等(类)支出3万元,占0.02%;商业服务业等(类)支出8.1万元,占0.08%;金融(类)支出0.25万元,占0.00%;国土海洋气象等(类)支出5万元,占0.04%

(三)财政拨款支出决算具体情况。

2017年度财政拨款支出年初预算为8071.84万元,支出决算为10637.81万元,完成年初预算的131.79%。决算数大于预算数的主要原因:一是年中追加安排人员支出基本支出预算;二是部分项目支出年初未申请财政拨款预算,而是根据工作需要,年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中:

1、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为4751.06万元,支出决算为6300.99万元,完成年初预算的132.62%。决算数大于预算数的主要原因是人员支出增加,年中追加安排部分财政拨款预算。

2、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为2212.4万元,支出决算为2561.86万元,完成年初预算的115.8%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加信息化建设项目开发及升级等费用。

3、一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)。年初预算为40万元,支出决算为8.62万元,完成年初预算的21.55%。决算数小于预算数的主要原因是减少了预决算编审、税政法规等工作费用。

4、一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为577.38万元,支出决算为591.29万元,完成年初预算的102.41%。决算数大于预算数的主要原因是追加据实结算的国库集中支付代理银行手续费。

5、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为491万元,支出决算为528.27万元,完成年初预算的107.59%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政信息化机房搬迁相关设备等费用。

6、一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为566.77万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财税收入征管目标奖励经费、资产管理改革工作补助经费、会计管理工作专项补助经费、国外贷款配套资金、全市资产清查专项审计中介服务费、财政监督检查专项经费、财政干部教育培训经费等财政拨款支出预算。

7、一般公共服务(类)群众团体事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为0.2万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排妇女工作经费财政拨款支出预算。

8、一般公共服务(类)组织事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为0.48万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排全市困难党组织党员教育经费财政拨款支出预算。

9、社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)一般行政管理事务(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为1.8万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排市直机关干部子女统筹医疗费财政拨款支出预算。

10、医疗卫生与计划生育支出(类)公立医院(款)其他公立医院支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为20万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排城市公立医院综合改革试点中央财政补助资金财政拨款支出预算。

11、节能环保支出(类)环境保护管理事务(款)其他环境保护管理事务支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为4.89万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排环保工作经费财政拨款支出预算。

12、农林水支出(类)农业(款)农业行业业务管理(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为4万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排农业三项补贴改革工作经费财政拨款支出预算。

13、农林水支出(类)农业综合开发(款)机构运行(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为32.29万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排农业综合开发机构运行经费财政拨款支出预算。

14、资源勘探信息等支出(类)安全生产监管(款)其他安全生产监管支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为3万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排安全生产目标管理考核奖励经费财政拨款支出预算。

15、商业服务业等支出(类)其他商业服务业等支出(款)其他商业服务业等支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为8.1万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排长沙市服务业发展综合考核奖励等资金财政拨款支出预算。

16、金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为0.25万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排长沙银行股权受让资金代理人垫付款财政拨款支出预算。

17、国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项)。该科目年初未申请财政拨款预算,支出决算为5万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排新增建设用地土地有偿使用费征管业务费财政拨款支出预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出6333.28万元,其中:人员经费5784.7万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴;日常公用经费548.58万元,主要包括:办公费、咨询费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、关于2017年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

(一)三公经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2017年度三公经费财政拨款支出预算为146.6万元,支出决算数为76.3万元,完成预算的52.05%,其中:因公出国(境)费支出决算为8.48万元,完成预算的42.4%;公务用车购置及运行费支出决算为51.76万元,完成预算的112.52%;公务接待费支出决算为16.06万元,完成预算的19.93%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和省委市委的规定办法精神和厉行节约要求,进一步从严控制三公经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

(二)三公经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度三公经费财政拨款支出决算数比2016年减少45.41万元,下降37.31%三公经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算8.48万元,占11.11%;公务用车购置及运行费支出决算51.76万元,占67.84%;公务接待费支出决算16.06万元,占21.05%。具体情况如下:

1、因公出国(境)费支出8.48万元。全部安排因公出国境团组3个,累计3人次。

因公出国(境)费支出决算比2016年减少6.41万元,下降43.05%。主要是2017年对外交流与合作工作任务减少。

2、公务用车购置及运行费支出51.76万元。其中:

公务用车购置支出为24.69万元。局机关更新一般公务用车1辆。

公务用车运行支出27.07万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。局机关、局属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

公务用车购置及运行费支出决算比2016年减少38.01万元,下降42.34%。主要是贯彻落实中央和国家机关公务用车制度改革精神,公务用车数量减少。

3、公务接待费支出16.06万元。主要用于局机关及所属共10个单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。长沙市财政局2017年共接待国内来访团组132批次、2100人次(包括陪同人员)。

    公务接待费支出决算比2016年减少0.99万元,下降5.81%。主要是积极贯彻落实中央、省委、市委关于厉行节约的要求,从严控制公务接待行为。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度没有政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

九、关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,我局对部门整体支出绩效开展了自评,涉及资金10637.81万元,自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示,我局2017年度绩效目标完成较好,在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政中心工作发展。2017年,我局深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕省委、省政府、市委、市政府决策部署,有效发挥财政职能作用,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。面对经济下行压力加大的严峻形势,市委、市政府团结带领全市人民务实奋斗、攻坚克难,顺利完成了市十五届人大一次会议确定的2017年预算收支目标任务。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2017年度,机关运行经费支出548.58万元,比2016年增加162.98万元,增长42.27%。主要是局属财政评审中心增加了编制,人员支出增加,办公费用价格上涨等。

(二)政府采购支出情况。

2017年度,政府采购支出总额731.52万元,其中:政府采购货物支出229.4万元、政府采购工程支出0、政府采购服务支出502.12万元。

(三)国有资产占用情况。

截至20171231日,长沙市财政局机关及所属预算单位共有车辆10辆,全部为一般公务用车;单价50万元以上通用设备5台(套),单价100万元以上专用设备2台套。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。主要是长沙市财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位(包括长沙市财政局本级、长沙市国库集中支付核算中心、长沙市非税收入管理局、长沙市政府采购监督管理局、长沙市财政统发工资中心,下同)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

三、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):反映行政单位及参照公务员法管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出。如:长沙市财政局开展财政综合改革、预算绩效管理政府购买服务、乡镇财政管理、会计管理及会计证职称考试、非税收入银行手续费、非税财政票据工本及基本建设报建、政府采购管理与监督、统发工资及国库支付管理等财政管理工作的项目支出等。

三、一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):反映财政部门用于预算改革方面的支出。

四、一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

五、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):反映财政部门用于信息化系统开发及维护等信息化建设方面的支出。

六、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

八、三公经费:纳入长沙市财政预决算管理的三公经费,是指长沙市市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)、公务用车购置及运行费和公务接待费,是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出,是政府行政开支的一部分。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                                                                                                                     2018年09月25日

附件:1收入支出决算总表

2收入决算表

3支出决算表

4财政拨款收入支出决算总表

5一般公共预算财政拨款支出决算表

6一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

8政府性基金预算财政拨款收入支出决算表